1.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。

点击发票管理--发票作废--选中需要作废的发票号码--点击作废按钮。(或者在需要作废的发票上双击打开发票核对后点击右上角的作废按钮

2.跨月的发票发现开错，需要开具红字信息表上传审核通过后，再开具红字负数票

发票管理--红字发票信息表

(1)红字增值税专用发票信息表填开--红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印（点击打印后才能装信息表自动上传到税务系统审核），具体方法如下：

提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表

1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：

（1）销方申请：在发票已经开具，且夸月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码

在此上只要填写正确的发票代码和发票号码后点确定会自动弹出相对应要开的负数发票的内容信息跟退回的发票核对无误后点确定后自动生成红字发票申请单

申请单生成后点右上角的打印按钮，到此红字申请单开具成功

(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。

3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，（最好选择导入网络下载红字发票信息表）进行开具，核实信息无误后方可打印。发票一定要放入相对应的发票号打印出来打印出来



不要选择直接开具！


（2）购方申请有两种情况

发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

成品油企业按照实际情况选择。

进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，

注意：

1. 带有清单的发票无法在红字信息表中显示

2. 专票开具红字信息表时支持部分金额冲红

(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。

3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。

不要选择直接开具！

1.当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。

发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废

2.跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。

点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码，自动带出与蓝字发票一致的信息，核实无误后打印，此操作需要占用一张纸质发票。普票不支持部分冲红。

机动车发票开错的处理方法和普票一致！

增值税电子普通发票开错处理方法：

由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。

方法与普票跨月冲红的方法一致。